Создайте фонд и сэкономьте на налогах: Налоговые преимущества и защита активов
Семейный фонд: налоговые преимущества и защита активов — Семейный фонд предоставляет целый ряд налоговых преимуществ и возможностей для долгосрочной защиты семейных активов. В частности, передача недвижимости в фонд может быть привлекательным вариантом. В этой статье вы узнаете, как можно сэкономить на налогах и одновременно защитить свои активы, передав недвижимость в семейный фонд. Узнайте больше о юридических и налоговых аспектах, а также о потенциальных преимуществах такой передачи.
Семейный фонд: на каком этапе он оправдывает себя?
Экономия, оптимизация и структурирование налогов, но когда это целесообразно в семейном фонде?
- Когда фонд начинает окупаться? Только с 1 млн. собственного капитала, чтобы
затраты на фонд и отдача были действительно достойными. - ÐÑли до ÑÑого Ð²Ñ Ð¿ÑедпоÑÑеÑе ÑоздаÑÑ ÐºÐ¾ÑпоÑаÑÐ¸Ñ (Ñак назÑваемÑÑ Immobilien GmbH или vermögensverwaltende GmbH, GmbH und Co. KG и Ñ.д.), Ñо здеÑÑ Ð²Ñ Ð½Ð°Ð¹Ð´ÐµÑе вÑе оÑганизаÑионно-пÑавовÑе ÑоÑÐ¼Ñ Ð² ÐеÑмании.
Аннотация: Вот что вы узнаете из этого путеводителя
7 аспектов экономии налогов при создании семейного фонда.
ЭКОНОМИЯ НА НАЛОГАХ | БЫСТРО ОБЪЯСНИЛ |
---|---|
Многократное использование налоговых преимуществ | Учредители могут вычесть капитал как особый расход. Пожертвования активов также подлежат вычету. |
Освобождение от налога на наследство и дарение | Имущество может быть передано фонду без уплаты налога на наследство и дарение. Доходы фонда не облагаются налогом. |
Налоговые преимущества семейного фонда | Корпоративный налог в размере 15% и освобождение от торгового налога. Прирост капитала и распределение прибыли подлежат льготному налогообложению. |
Неблаготворительный характер семейного фонда | Семейный фонд приносит пользу исключительно семье. Отсутствие комплексных налоговых льгот, как в случае с благотворительными фондами. |
Налог на дарение и наследство при регистрации компании | Класс налога на дарение в зависимости от родства. Льготы для близких родственников. |
Налогообложение последующих пожертвований | Последующие подарки облагаются по определенным налоговым ставкам. Не облагается налогом пособие в размере 20 000 евро. |
Налог на наследство при фиктивном наследовании | Семейные фонды платят налог на наследство каждые 30 лет. Пособие составляет 800 000 евро. |
Пользуйтесь налоговыми преимуществами: Как можно получить выгоду от создания семейного фонда
Вы хотите оптимизировать свое финансовое положение и сэкономить на налогах? Семейный фонд может стать решением этой проблемы. Но знаете ли вы, что налоговые преимущества можно получить не один, а несколько раз? В этой статье мы расскажем вам, как можно использовать эти преимущества для снижения налогового бремени и обеспечения сохранности ваших активов для будущих поколений.
Многочисленные налоговые преимущества при создании семейного фонда
Создавая семейный фонд, вы можете воспользоваться несколькими налоговыми преимуществами. Прежде всего, вы можете вычесть переданный капитал как особый расход из своего налогооблагаемого дохода. Физические лица имеют возможность вычесть до 1 млн. евро в течение 10 лет, а супружеские пары — до 2 млн. евро. Кроме того, Вы можете передать в фонд другие активы и также вычесть эти пожертвования в размере до 20% от Вашего дохода в качестве особых расходов.
Только 15% корпоративного налога (доход от аренды)
После того как ваши активы будут вложены в фонд, вы сможете использовать и инвестировать имеющиеся средства.
А вот дальше начинается самое интересное. Фонд облагается налогом на прибыль. Таким образом, вы платите только 15% налога на прибыль вместо торгового налога.
Торговый сбор с семейного фонда уплачивается только в том случае, если он является коммерческим. Однако простое приобретение, управление и владение недвижимостью не является коммерческим. Вы просто позволяете своим активам работать.
Ваш доход от аренды теперь также облагается корпоративным налогом по ставке всего 15%.
Передача недвижимости в собственность фонда
Передача недвижимости в фонд также является эффективным механизмом защиты активов. При передаче недвижимости в фонд она юридически отделяется от ваших личных активов. Это защищает их от потенциальных кредиторов и других финансовых рисков. Таким образом, семейный фонд может стать ценной мерой защиты недвижимости от непредвиденных обстоятельств и обеспечить финансовую стабильность семьи в долгосрочной перспективе.
- Передача недвижимости семейному фонду: договор передачи
Освобождение от налога на наследство и дарение
Еще одним важным преимуществом семейного фонда является то, что он освобождается от налога на наследство и дарение. Передав свои активы в фонд, вы сможете избежать этих налогов. Кроме того, доходы благотворительных семейных фондов не облагаются налогом, что означает, что имущество полностью идет на цели фонда.
Налогообложение текущих доходов Фонда
Фонды обычно облагаются налогом на прибыль и, если применимо, торговым налогом. Однако семейные фонды с привилегированным налогообложением обычно освобождаются от этих налогов. Это означает, что доходы от пожертвований, управления активами и хозяйственной деятельности на благо благотворительных целей не облагаются налогом. Однако налоги взимаются, если доход получен от экономической деятельности, не служащей благотворительным целям.
Налоговые преимущества семейного фонда
Семейный фонд также предоставляет налоговые преимущества со стороны подоходного налога. Благодаря налогу на прибыль, составляющему всего 15%, и отсутствию возможного торгового налога можно существенно снизить налоговое бремя. Прирост капитала от недвижимости рассматривается аналогично частному лицу, а выплаты членам семьи-бенефициарам в основном облагаются окончательным налогом у источника выплаты в размере 25%. Если Вы хотите использовать семейный фонд в качестве холдинговой структуры или избежать налогообложения при выходе, то Вас ожидают еще большие налоговые преимущества.
Неблаготворительный характер семейного фонда
Важно отметить, что семейный фонд приносит пользу не широкой общественности, а исключительно Вам и Вашей семье в соответствии с целью фонда, указанной в уставе. Поэтому всесторонние налоговые льготы благотворительного фонда на него не распространяются. Тем не менее семейные фонды предоставляют множество налоговых преимуществ для обеспечения и сохранения семейных активов.
Вывод: создать фонд и сэкономить на налогах
Семейный фонд может помочь вам не только сэкономить на налогах, но и сохранить свои активы для будущих поколений, а также поддержать благотворительные цели. Благодаря многочисленным налоговым льготам при учреждении, освобождению от налога на наследство и дарение, а также налоговым преимуществам со стороны подоходного налога, семейный фонд представляет собой привлекательный способ оптимизации финансового положения. Помните, что для того чтобы учесть индивидуальные налоговые и юридические потребности и получить максимальную выгоду от создания семейного фонда, рекомендуется получить квалифицированную консультацию у специалиста по налогообложению.
С помощью моих специалистов вы сможете организовать свой бизнес безопасно и с учетом всех налоговых льгот.
Конечно, можно передать в фонд и недвижимое имущество.