Налоговые консультанты для компаний: обязанности, расходы, налоги, риски, советы — найти офис
Налоговые консультанты для компаний — в этом премиум-руководстве вы узнаете всё о выборе, сотрудничестве, задачах и стоимости налоговой конторы. Особенно для инвесторов в недвижимость, состоятельных людей и предпринимателей с амбициями на рост. Вы познакомитесь с тремя самыми большими рисками, которые могут обойтись в сотни тысяч евро при неправильном выборе налогового консультанта, получите три практические совета по выбору, обзор всех задач (бухгалтерия, зарплата, годовая отчетность, налоговая оптимизация) и полную таблицу тарифов согласно СтБВВ. Кто инвестирует в недвижимость, должен особенно обратить внимание на специалиста — ведь между Share Deal Immobilien, Asset Deal Immobilien, Immobilien Holding и Spekulationssteuer Immobilien скрыты шестизначные потенциалы оптимизации. Кто хочет продать наследственную недвижимость или оптимизировать налог на наследство в недвижимости, нуждается в консультанте, который может сделать больше, чем просто рассчитывать зарплату. Налоги в большинстве компаний — это самый большой фактор затрат — и именно здесь решается, является ли ваш налоговый консультант просто управляющим или настоящим стратегом. Учитесь на десятилетиях практического опыта.
Обязанности: Что делает налоговый консультант?
Перед тем как перейти к рассмотрению рисков, советам и оплате услуг, сначала краткий обзор: какие основные направления охватывает налоговая контора? Деятельность налогового консультанта охватывает гораздо больше, чем классическая бухгалтерия — от финансовой бухгалтерии до полной зарплатной бухгалтерии и начисления зарплат, а также стратегического налогообложения, выбора правовой формы, создания холдинга и представительства перед налоговой инспекцией и налоговым судом.
Что делает налоговый консультант простыми словами?
Десять типичных основных задач налоговой конторы для компаний:
- Налоговое планирование и консультации: выбор правовой формы, структура холдинга, оптимизация налогов
- Финансовая бухгалтерия: учет, план счетов, текущие проводки
- Зарплатная бухгалтерия: начисление зарплат, социальные взносы, уведомления в страховые компании и налоговую инспекцию
- Расчет доходов и расходов (EÜR) для фрилансеров и малых предприятий
- Предварительные уведомления: налог на добавленную стоимость, налог на доходы физических лиц, налог на доходы от капитала
- Годовые налоговые декларации: НДФЛ, КНДФЛ, налог на прибыль, налог на добавленную стоимость, наследственный и дарственный налог
- Годовой баланс и отчет: включая приложения, отчет о положении, публикация в федеральном вестнике
- Проверка налоговых решений: жалоба, иск, судебное представительство в финансовых судах
- Специальные темы недвижимости: АФС, §6b НК, коммерческая торговля земельными участками, сроки спекуляций
- Сопровождение особых ситуаций: наследование, дарение, продажа, банкротство, проверка предприятия
Полный обзор соответствующих
Сравнение налоговых консультантов: три главных риска
Вы ищете хорошего налогового консультанта поблизости? Перед тем как подписывать — знаете ли вы три главных риска? Потому что выбор неправильной фирмы может привести к долгосрочным финансовым последствиям, которые многие предприниматели замечают только спустя годы.
Риск 1: Интенсивная, регулярная привязка
После подписания договора на оказание услуг вы будете привязаны к бухгалтерской конторе почти во всех финансовых и налоговых аспектах — от ежемесячных предварительных отчетов и расчета зарплат до регулярных вопросов, часто почти еженедельно. Особенно тесно взаимосвязаны дела у самозанятых, малых GmbH и растущих компаний, где руководство еще самостоятельно выполняет множество задач.
Переход в этом случае невозможен в одночасье. Реалистичный временной период для чистого перехода: 3–6 месяцев — включая передачу данных (состояние DATEV, данные клиентов), смену полномочий в налоговой инспекции и окончательный счет старой конторы.
Риск 2: Ежемесячные расходы
Налоговые консультанты не работают бесплатно. Стоимость состоит из трех блоков:
- Регулярная бухгалтерия — оплачивается по стоимости объекта (выручка/расходы), таблица C Стандарта бухгалтерского учета (StBVV)
- Зарплатная бухгалтерия — фиксированная сумма на сотрудника в месяц (15–25 €)
- Дополнительные услуги — консультации, годовая отчетность, специальные вопросы, все по часовым ставкам от 120–300 € (консультант) или 60–120 € (сотрудник)
Проблема в том, что чем выше ваш оборот, тем выше плата за бухгалтерские услуги — даже если затраты не растут пропорционально. При росте оборота с 250 000 € до 1 000 000 € плата за бухгалтерские услуги удваивается, хотя количество записей может увеличиться всего на 30 %. Совет: При достижении определенного уровня оборота заключите фиксированное соглашение в соответствии с §14 StBVV.
Риск 3: потеря денег из-за недостаточной консультации
Обучение на налогового консультанта вовсе не тривиально — экзамен по налоговой консультации, профессиональный опыт, образование по налоговой специальности. Однако: многие налоговые консультанты изучают стандарты, но не налоговое планирование.
Многие налоговые консультанты — это проверяющие налоги, а не планирующие налоги
Они занимаются классификацией, корректно оплачивают сотрудников и проводят годовую отчетность. Вопрос в том, достаточно ли этого? В зависимости от компании, целей и масштаба налоговый консультант должен значительно больше делать — особенно в сфере недвижимости.
Недостаточное консультирование несет два риска:
- Потери из-за отсутствия консультации: неиспользуемые налоговые льготы, отсутствие структуры холдинга, отсутствие указания на
расчет срока спекуляции при продаже недвижимости - Риски из-за излишней (неструктурированной) консультации: фактор затрат и выгод меняется — каждая минута оплачивается
Внезапно месячные расходы больше не составляют 400, 500 или 800 €, а достигают 4200 € — из-за неожиданной консультации, сбора документов сотрудниками и времени на исследования. До того, как руководитель это заметит, может пройти несколько лет.
Пример расчета: сколько на самом деле стоит плохая консультация?
Рассмотрим реалистичную ситуацию средней немецкой компании с недвижимостью:
| Должность | Лесной и луговой офис | Специалист (недвижимость) |
| Гонорар в год | 9 600 € | 14 400 € |
| Распознанная оптимизация амортизации | 0 € | +8 000 € экономия налогов |
| Структура холдинга (95 % налоговой льготы при продаже) | не составлена | +45 000 € при выходе |
| Консультация по сроку спекуляции | пропущено → 25 % налога на прибыль | 0 € налог на спекуляцию |
| Ежегодный эффект | −9 600 € | +38 600 € чистыми |
Разница: 48 200 € в год — и это без учета эффекта сложных процентов от перераспределенных сумм. Кто в течение 10 лет ежегодно перераспределяет 30 000 € под 6 %, в конце получит примерно 395 000 € больше имущества. Это настоящая стоимость плохой консультации.
Платить налоги — значит терять прибыль
Налоги — это самый большой фактор затрат в большинстве компаний
Кстати: Что на самом деле является вашей самой большой статьей расходов в месяц (когда вы достигаете оборотов в пяти- или шестизначных цифрах)? Аренда? Персонал? Для большинства компаний на самом деле это действительно налоги — с учетом корпоративного налога, торгового налога, налога на прибыль и при продаже недвижимости дополнительно
Чек-лист: Три главных риска на взгляд
- Интенсивная привязанность — переход занимает 3–6 месяцев
- Высокая сумма ежемесячных и непредвиденных дополнительных расходов
- Долгосрочные потери капитала из-за отсутствия налоговой оптимизации (слишком много налогов + расходы + упущенные возможности реинвестирования)
Запомните: налоговая оптимизация во многом зависит от вас — налоговый консультант является вашим спarring-партнером, а не человеком, который несет всю ответственность.
Как найти налогового консультанта: 3 лучших совета из практики
После рисков теперь советы: как найти хорошего налогового консультанта? Три стратегии, которые за 20+ лет практики доказали свою эффективность.
Совет 1: Избегайте рекламных объявлений
Самый важный совет сначала: не нажимайте на рекламные объявления в поисковых системах. Вы ищете налогового консультанта в Берлине-Митте, Кёльне или Гамбурге и вводите — как это делают 92 % людей — свой запрос в поисковую систему. Первые места занимают платные рекламные объявления, помеченные лишь небольшой надписью «Реклама» или «Спонсорировано».
Совет из практики: перейдите сразу на вторую страницу результатов поиска. Там вы найдете офисы, которые не финансируют свой маркетинговый бюджет за счёт оплаты клиентов — и, как правило, более надёжные специалисты. Ведь кто в конечном итоге платит маркетинговый бюджет? Вы, клиент.
Совет 2: Проверяйте отзывы на онлайн-порталах
Популярны сравнительные порталы, онлайн-журналы и справочники по отраслям (proven expert, Google Business, kanzleifinder.de от Федеральной палаты налоговых консультантов). Обращайте внимание на качественные и количественные отзывы:
- Минимум 5–10 отзывов, в крупных городах 20+
- Информативные тексты (не только «5 звезд, отлично!»)
- Отзывы, распределенные по нескольким годам (нет всплеска звезд за 4 недели)
- Проверьте негативные отзывы — как реагирует канцелярия на них?
Совет 3: Рекомендации опытных предпринимателей
Золотой источник: рекомендации от других предпринимателей. Важно — источники должны соответствовать:
- Предприниматели, а не частные лица (другая тематика, другие требования)
- Минимум 3–5 лет сотрудничества (короткий срок не является информативным)
- Схожая отрасль и размер — налоговый консультант для ресторанов не является специалистом по недвижимости
- Идеально, если структуры похожи (холдинг, GmbH & Co. KG, международный контекст)
Совет от эксперта: тем, кто инвестирует в недвижимость, стоит специально искать консультантов, которые занимаются поручениями в области недвижимость как инвестиция, покупка многоквартирного дома или покупка памятника архитектуры.
