Налоговый консультант для компаний: Задачи, расходы, налоги, риски, советы — Найти юридическую фирму

Налоговый консультант для бизнеса — В этом руководстве вы узнаете все о работе с налоговым консультантом. Начнем с рисков: что произойдет, если вы выберете неправильного налогового консультанта для своего бизнеса? Плюс советы о том, как найти хороших налоговых консультантов. Затем обзор задач, начиная с ведения бухгалтерского учета, заработной платы и заканчивая годовой отчетностью. И наконец, взгляд на сотрудничество, каковы ваши задачи? После того как вы узнали много нового о налогах и советниках, давайте рассмотрим расходы и таблицу гонораров налоговых консультантов. В конце концов, налоги — это всегда сочетание информации, которую вы предоставляете налоговому консультанту, и того, что он или она с ней делает. Налоги в Германии, налоги в США? Даже в условиях роста налоговая служба — это ваш гид по юридическим формам, налоговым системам и уходу от налогов. Наше руководство: найдите налогового консультанта. Учитесь на нашем опыте.

Key Facts -

Задачи: Чем занимается налоговый консультант

Прежде чем мы подробно остановимся на вопросе о налоговых консультантах, здесь мы рассмотрим конкретные задачи, риски, связанные с выбором налогового консультанта, а также советы и «повседневную» работу с налоговым консультантом. Во-первых, очень общий взгляд на основные области, которые охватывают налоговые фирмы. Помимо бухгалтерского учета, сюда входит финансовый учет, весь расчет заработной платы и начисление зарплаты сотрудникам, а также другие задачи.

Что делает налоговый консультант, простое объяснение?

7 типичных задач налоговых консультантов в компаниях:

  1. Консультации по вопросам подготовки и структурирования налогов
  2. Бухгалтерский и финансовый учет
  3. Учет заработной платы и начисление заработной платы
  4. Отчет о прибылях и убытках (EÜR)
  5. Налоговые декларации (подробнее об этом позже)
  6. Аудиторские проверки уведомлений о начислении налогов
  7. Представительство в налоговой инспекции и суде

Сравните налоговых консультантов: 3 самых больших риска

Вы ищете хорошего налогового консультанта поблизости? На самом деле, выбор налогового консультанта имеет долгосрочные последствия, так как сотрудничество очень интенсивное.

Интенсивное, регулярное сотрудничество

После того, как вы подписали договор, вы обязаны почти каждую неделю обращаться в налоговую инспекцию по финансовым и налоговым вопросам, от сборов до запросов. То же самое касается начисления заработной платы, авансовых деклараций по НДС и, конечно же, вопросов о структурировании налогов. Поэтому сотрудничество является интенсивным, особенно в случае небольших компаний, индивидуальных предпринимателей и компаний, находящихся на стадии роста, где многие задачи все еще выполняются самим руководством.

Соответственно, невозможно в одночасье изменить налоговые фирмы. Компании очень тесно переплетаются со своим налоговым консультантом благодаря регулярному и интенсивному сотрудничеству.

Ежемесячные расходы Бремя

Налоговые консультанты не работают бесплатно, поэтому для вашего бизнеса существуют ежемесячные расходы.

  1. Расходы на администрацию
  2. Затраты на одного сотрудника
  3. Дополнительные расходы на консультации, обследования и т.д.

Расходы на налогового консультанта, подробнее об этом позже, состоят из 3 частей. Во-первых, ежемесячное ведение бухгалтерского учета, которое оплачивается в соответствии с официальной таблицей сборов (далее в разделе «Расходы»). Для вас это означает, что чем больше ваш оборот в компании, тем больше ваш налоговый консультант имеет право взимать плату. Кроме того, на втором этапе существуют расходы на расчет заработной платы для ваших сотрудников. За каждого сотрудника взимается дополнительная плата. На третьем этапе происходит все, что помимо бухгалтерии и сотрудников: дополнительные вопросы, экспертизы, документы, даже годовой финансовый отчет, все это стоит денег и соответственно времени. Почасовые ставки вашего налогового консультанта, а также сотрудников также указываются в счете-фактуре в конце месяца.

Потеря денег из-за слишком малого количества консультаций: обучение и мотивация

Обучение на налогового консультанта проходит относительно быстро, курс составляет около 200 часов, на очном семинаре от 2 до 4 месяцев. После этого проводится экзамен. Это означает, что многие налоговые консультанты изучают стандарты, а не налоговое структурирование.

Поэтому многие налоговые консультанты больше похожи на налоговых аудиторов

Вы заботитесь о распределении счетов, выставляете счета сотрудникам и правильно проводите ежегодный финансовый отчет. Вопрос: достаточно ли этого? В зависимости от компании, целей и масштаба, налоговый консультант, возможно, должен приносить больше.

Отсутствие консультаций связано с двумя факторами риска: с одной стороны, потери из-за пропущенных консультаций (налоговые советы, варианты структурирования) и в то же время риски из-за слишком большого количества консультаций (фактор «затраты-выгоды»). Ведь, как вы уже поняли, каждая дополнительная минута платная. Вдруг ежемесячные расходы составляют уже не 400 евро, 500 евро или 800 евро, а внезапно 4 200 евро в счете за текущий месяц, в связи с многочисленными консультациями и рабочими путями (закупка документов сотрудниками вплоть до экзаменов и само время консультаций).

Особенно для начинающих компаний это может стать ловушкой для расходов, если налоговая фирма не пользуется абсолютной репутацией. Могут пройти годы, прежде чем владельцы и менеджеры заметят эту ошибку — как я уже говорил, речь идет о малом бизнесе. К тому времени затраты уже взорвались.

Уплата налогов означает потерю прибыли

Вы уже знали? Для многих компаний:

Налоги являются крупнейшим фактором затрат в компании

Кстати говоря, что для вас является самым большим фактором ежемесячных расходов (когда вы достигаете 5/6-значного оборота)? Аренда? Персонал? Для большинства компаний налоги фактически являются самым большим фактором затрат, учитывая налог на бизнес, налог на прирост капитала и т.д. Соответственно, качество консультаций налогового консультанта также имеет большое значение.

Следующий пример расчета призван показать, как увеличиваются расходы, в том числе за счет переплаченных налогов и последующих расходов, поскольку недостающие деньги не могут быть реинвестированы для получения новых денег.

Пример расчета: затраты и отсутствие реинвестирования

Уже 200 евро дополнительных потерь из-за отсутствия консультации превращаются в 2 400 евро в год. В дополнение к потерям из-за слишком большого налога, существуют расходы на налогового консультанта (дополнительные услуги за консультации). Даже при 1 часе в месяц, допустим, при ставке 120 евро, вы снова получаете 1 440 евро. Ежемесячные 320 евро, которые не могут быть реинвестированы, что означает дальнейшие последующие расходы: На начальном этапе вам не хватает денег для инвестиций. Каждый недополученный евро нельзя удвоить с помощью разумных инвестиций.

Даже если через 3, 4 года вы поймете, что работа некачественная, как вы потом проверите, какой счет был обоснован, а какой нет? Поэтому можно обойтись и просто сменить налогового консультанта.

Имейте это в виду, если вы хотите нанять налогового консультанта.

Контрольный список 3 самых больших рисков

Повторное суммирование 3 рисков:

  • Интенсивное, регулярное сотрудничество; приверженность и время для изменений
  • Сумма ежемесячных и дополнительных расходов
  • В долгосрочной перспективе: потерять деньги (заплатить слишком много налогов, плюс расходы на налогового консультанта, отсутствие реинвестирования) из-за недостаточного качества/количества консультаций.

Помните на будущее, налоговое планирование часто находится в ваших руках!

Найдите налогового консультанта: 3 лучших совета

После опасностей, связанных с выбором налогового консультанта, перейдем непосредственно к советам о том, как найти хорошего налогового консультанта.

Реклама в результатах поиска в Google и Co.

Прежде всего, самый важный совет: не нажимайте на рекламу! Вы ищете в Интернете налогового консультанта в Берлине-Митте, Кельне или Гамбурге и поступаете так, как поступают 92% людей — вводите свой запрос в одну из популярных поисковых систем.

На первых местах в поисковых системах всегда находится платная реклама, замаскированная под результаты поиска. Единственным признаком этого является небольшое слово «Ad», иногда также «Sponsored». Эти рекламные слоты пользуются огромной популярностью! Почему? Почти каждый клик здесь. По моему опыту, переходите сразу на вторую страницу результатов поиска, здесь вы найдете меньше объявлений, а также не те компании или налоговые службы, которые тратят много денег на маркетинг.

В конце концов, кто платит деньги за маркетинговые бюджеты? Вы, клиент налогового консультанта.

Рейтинги на онлайн-порталах

Помимо поисковых систем, популярны также порталы сравнения, онлайн-журналы и другие онлайн-источники рекомендаций. Обязательно найдите здесь качественные и количественно значимые мнения. Поэтому сравнивайте количество отзывов, потому что только один отзыв не имеет смысла, иногда его даже покупают.

  • Более 5-10 отзывов
  • Оценки с содержательным наполнением

Рекомендации от опытных самозанятых людей

Если вы знаете других предпринимателей, доверьтесь их опыту и мнению.

Важно, чтобы эти лица были предпринимателями, а не частными лицами. В конце концов, тема, налоговые консультанты для компаний, отличается от темы, касающейся частных лиц и их заработной платы или жалованья. Но также помните, что контакт работает с налоговым консультантом в течение некоторого времени, в идеале опыт должен быть больше трех-четырех лет. Если вы спросите друзей-предпринимателей, которые только начали свой бизнес и проработали в налоговой фирме всего несколько месяцев, опыт может оказаться слишком краткосрочным.

Поэтому лучше всего воспользоваться советами налоговых консультантов, которые сами ведут успешный бизнес более пяти-десяти лет.

Эти три маленьких совета звучат просто, но они очень эффективны для поиска хорошего налогового консультанта в вашем регионе. Фирмы, которые имеют хорошую репутацию, не несут ненужных расходов (маркетинг) и выполняют солидную работу. Давайте еще раз подытожим эти 3 простых совета.

Контрольный список: Налоговый консультант поблизости, 3 совета

3 Советы с мест, найдите налогового консультанта:

  1. Не нажимайте на рекламу в результатах поиска (переходите непосредственно на страницу 2)
  2. Рейтинг на интернет-порталах (более 5 мнений)
  3. Опыт и рекомендации успешных предпринимателей

Теперь, когда вы многое узнали не только о рисках и опасностях привязки к налоговому консультанту, но и о том, как найти хорошего налогового консультанта, в том числе в Интернете, давайте перейдем к более конкретным задачам, которые налоговый консультант выполняет для вашего бизнеса.

Задачи: Налоговое структурирование, налоговые декларации, заработная плата, баланс & co.

Если вы нашли хорошего налогового консультанта, то с этого момента речь пойдет в основном об этих темах:

  • Консультации по вопросам подготовки и структурирования налогов
  • Налоговые декларации (ежемесячная подача и ежегодная оценка)
  • Заработная плата сотрудников
  • Годовая отчетность

Консультации по вопросам подготовки и структурирования налогов

Если вы хотите в будущем управлять рестораном, малым бизнесом с двумя-тремя сотрудниками, то ежемесячные финансовые отчеты, годовые балансовые отчеты — это то, что вам нужно. Но если вы хотите расти как компания, то структурирование налогов или уход от налогов является одним из самых важных факторов при выборе правильного налогового консультанта для вашей компании.

Налоговые консультанты должны знать основы, а также новое налоговое законодательство и, прежде всего, способы ухода от налогов.

Мы не хотим сейчас слишком углубляться в тему уклонения от уплаты налогов. В конце концов, для этого есть эксперты! Но важно подчеркнуть, что, как уже говорилось, для большинства компаний налоги являются самым большим фактором затрат, каждый месяц, каждый год. Это еще лучше:

Каждый евро, не потраченный на налоги, может быть реинвестирован вами и, таким образом, приносит вам дополнительную прибыль.

В процессе роста, однако, происходят изменения и в организационно-правовой форме компаний. Если рассматривать возможную последовательность, то развитие компании может состоять из следующих этапов:

Налоговые консультанты также помогают компаниям изменить их организационно-правовую форму. Налоговое структурирование имеет так много аспектов, каждый из которых действует индивидуально, в зависимости от компании и ее деятельности. Используя три практических совета (приведенные выше) по поиску налогового консультанта, вы сможете найти такие налоговые конторы в любом городе, даже в своем районе.

В повседневной жизни, однако, задачи налогового консультанта для компаний заключаются не в предоставлении консультаций, а в обработке налоговых вопросов.

Обработка налоговых вопросов

Теперь мы переходим к центральному ядру работы налогового консультанта, проще говоря, к бухгалтерскому учету. Обработка налоговых вопросов является практически обычной стандартной задачей каждой налоговой службы. При этом юридические фирмы оценивают текущий предыдущий месяц. После выяснения всех вопросов предварительные декларации, оценки, заработная плата и другая информация отправляются непосредственно в налоговую инспекцию.

Каждый месяц приходят налоговые декларации. В зависимости от структуры компании, они включают декларацию по налогу на заработную плату, декларацию по налогу на прирост капитала и, для большинства компаний, стандартную авансовую декларацию по налогу с оборота.

Затем каждый год начинается подготовка различных налоговых деклараций, в зависимости от модели и конструкции бизнеса. К типичным стандартам годовой финансовой отчетности относятся, например, декларация по налогу на прибыль, декларация по корпоративному налогу, а также декларация по торговому налогу, которые, в свою очередь, приводят вас к реализации: Налоги — это самый большой фактор затрат в компании!

После этого налоговая служба готовит балансовые отчеты. Балансовые отчеты — это ежегодные оценки; они отправляются не только в налоговую инспекцию, но и в Федеральную газету. Здесь баланс вашей компании, если вы не являетесь индивидуальным предпринимателем, GbR или аналогичным предприятием, может просматривать каждый.

Контрольный список: 6 областей задач

Давайте еще раз подытожим рассмотрение налоговых вопросов:

  1. Учет заработной платы
  2. Налоговые декларации / сюда входят декларация по налогу на заработную плату, декларация по налогу на прирост капитала и авансовая декларация по НДС
  3. Подготовка налоговых деклараций / сюда входят декларации о подоходном налоге, декларации о корпоративном налоге, декларации о торговом налоге, ежегодные декларации о НДС, а также декларации о налоге на наследство и дарение для состоятельных лиц
  4. Бухгалтерский учет / сюда входит настройка бухгалтерского учета, создание плана счетов, собственно ведение бухгалтерского учета, а также назначение счетов для ваучеров
  5. Подготовка финансовой отчетности / сюда входит простой отчет о доходах, начальный баланс, годовая финансовая отчетность, промежуточная финансовая отчетность, ликвидационный баланс и соответствующие пояснительные отчеты
  6. Приложения

Для полноты картины налоговые консультанты Гессена, конечно же, помогают не только создать бизнес, но и свернуть его, если что-то пойдет не так.

Помощь при банкротстве

Для полноты картины здесь приводится ссылка на помощь в банкротстве, которую также оказывают налоговые консультанты. Компании терпят крах, и, соответственно, требуются люди, которые займутся их ликвидацией. Соответственно, в задачи налогового консультанта также входит помощь при банкротстве.

Подробнее об этой теме читайте здесь:

Нужно ли мне нанимать налогового консультанта?

Нет, наем налогового консультанта не является обязательным, независимо от того, какую форму бизнеса вы выбрали.

Сотрудничество с налоговым консультантом: ваши задачи

Теперь вы многое узнали о задачах налогового консультанта, различных финансовых отчетах, ежемесячной регистрации и годовых балансовых отчетах. Но как выглядит работа с налоговым консультантом на практике?

Практический опыт: для кого полезен?

Прежде всего, для кого полезен следующий опыт? Следующие области сотрудничества в большей степени относятся к индивидуальным предпринимателям, UG (haftungsbeschränkt), GmbH, менее 10 сотрудников. Все компании с численностью сотрудников менее 10 человек считаются малыми предприятиями. Затем она начинается с МСП (малых и средних предприятий), в них работает от 10 до 250 человек. Здесь, конечно, вы уже находитесь в совершенно ином налоговом положении, чем когда вы создавали свой бизнес.

Это направление явно связано не с налоговым структурированием, а с ежедневным сотрудничеством с юридической фирмой. От заработной платы, ее учета и расчета для фондов медицинского страхования, ежемесячной авансовой декларации по НДС, торгового сбора, а также годового финансового отчета, который всегда будет на вашем пути. Кстати, годовая отчетность не входит в дополнительные расходы, а оплачивается дополнительно налоговым консультантом, как было кратко описано выше. Но об этом подробнее чуть позже.

Если вы владеете или строите бизнес, в котором работает не более 10, может быть, 20 сотрудников, это стандартные процессы, с которыми вы столкнетесь при работе с вашим налоговым консультантом. Следующий раздел должен дать вам общее представление!

Заработная плата, регистрация, медицинское страхование и т.д.: Налог и срок

Самое важное в любой компании — это:

Хорошая командная работа!

Хорошие результаты гарантированы только при наличии хороших, т.е. мотивированных и обученных сотрудников, это верно для 99% компаний. Даже если владельцы — «странные личности», сотрудники на первом месте! Соответственно, заработная плата, регистрация времени у налогового консультанта, а также расчет медицинского страхования — это задача, всегда взаимосвязанная с информацией, которую вы предоставляете налоговому консультанту, и тем, что он из нее делает.

В чем заключается ваша задача?

Вы должны обеспечить своевременное предоставление данных о заработной плате до 15 числа каждого месяца

Не все сотрудники компании имеют фиксированное количество часов. Поэтому некоторые теперь спросят себя: как я могу точно знать, сколько часов будет работать сотрудник XY? Если часы работы гибкие, необходимо оценить количество часов. В следующем месяце все пропуски будут компенсированы снова.

Медицинское страхование как фактор стоимости — краткое отступление

Но медицинское страхование — это также большой фактор затрат, который часто упускается из виду учредителями. Рассчитайте затраты от 800 до 1500 евро в месяц на одного только сотрудника. Рассчитанный за год, этот фактор легко упустить из виду при экстраполяции и расчетах, поскольку медицинское страхование не является частью выплачиваемой зарплаты, оно собирается отдельно. 800 евро в месяц — это годовой коэффициент расходов в размере 9 600 евро. Каждый, кто создает компанию с ограниченной ответственностью с начальным капиталом в 25 000 евро, быстро достигает критической точки.

Вот небольшой пример:

  • Зарплата (трансфер): € 1,500
  • Медицинское страхование: € 700
  • Налоговый консультант по расчету: 15 €
  • Общие расходы: € 2,225
  • Бессознательные затраты: + 32,6 %

Разрыв между предполагаемыми 1 500 евро и фактически уплаченными 2 225 евро составляет 725 евро, или +32,6%. Поэтому всегда помните, что расходы на заработную плату в конечном итоге включают в себя не только фактические выплаты работнику, но и расходы на медицинское страхование и заработную плату, которые должны быть оплачены дополнительно для каждого отдельного работника.

Эта ошибка расчета увеличивается с каждым отдельным сотрудником. Если, например, вы нанимаете 5 сотрудников через инвестиции или кредит в самом начале бизнеса и не учитываете расходы на медицинское страхование и выплату заработной платы, то в примере расчета ежемесячный дефицит составит 3 575 евро. При кредите или инвестициях в 50 000 евро 5 сотрудников — это огромный фактор затрат. По истечении 6 месяцев внезапная, предполагаемая потеря (которую вы не имели в виду) составляет 21 450 евро.

Финансы — это причина номер один неудач в бизнесе.

Вот почему это важно: вы должны сами интересоваться налогами и пошлинами.

Не оставляйте работу (только) вашему налоговому консультанту!

Но есть и потенциальная экономия для сотрудников, о которой должен рассказать налоговый консультант. Например, если для работников предоставляются специальные услуги, такие как принятие на себя расходов на билеты на поезд, которые в противном случае пришлось бы покупать самому работнику для проезда на работу. Многие аспекты, которые должны быть приняты во внимание хорошей налоговой службой.

Важно, чтобы вы своевременно подавали данные о заработной плате до 15 числа текущего месяца. Для сотрудников, у которых нет фиксированных часов, необходимо оценить ожидаемое рабочее время.

  • Предоставление данных о заработной плате до 15 числа месяца
  • Представление фактического и расчетного рабочего времени (в зависимости от типа работника)

Ежемесячные налоги: НДС, торговый сбор и т.д.

Однако, помимо заработной платы сотрудников, вам и налоговому консультанту необходимо позаботиться о многом другом.

В число регулярных задач также входит ежемесячная налоговая (предварительная) регистрация. Основное внимание здесь уделяется налогу с оборота, а также торговому налогу, когда речь идет об обычных компаниях, таких как GmbH ( общество с ограниченной ответственностью ) или AG (открытое акционерное общество ).

Если и есть какой-то постоянный фактор, который играет роль в вашей деловой жизни почти каждый день, так это бухгалтерский учет. Будь то поступления от покупок, входящие счета-фактуры от поставщиков, исходящие счета-фактуры для клиентов, все действия по счетам тщательно регистрируются, документируются и архивируются в бухгалтерии.

Золотое правило в бухгалтерском учете

Для тех, кто сам еще не сталкивался с этой темой, в довольно простом объяснении:

Каждое бронирование — ваучер

Это классическое золотое правило бухгалтерского учета. Это означает, что каждая операция, будь то с физическими деньгами или цифровыми транзакциями, должна быть обоснована чеком. В зависимости от того, является ли это входящим платежом, исходящим платежом или даже просто движением со счета на счет.

  • Входящие счета-фактуры
  • Исходящие счета-фактуры
  • Счет на счет
  • Другие подобные проценты

Сегодня большая часть бухгалтерского учета ведется с помощью цифровых систем, бухгалтерских программ. В прошлом существовали классические папки, проще говоря, для каждого месяца была своя папка. Здесь подшиваются выписки по счетам, а за каждым отдельным листом счета подшиваются квитанции. Таким образом, все операции прозрачно отслеживаются, например, для одного из самых важных участников — налоговой службы. Но аккуратная, упорядоченная бухгалтерия очень важна и для вас самих, поскольку это единственный способ получить основные данные о вашей компании.

Бухгалтерский учет в прошлом: папки, банковские выписки и счета-фактуры в хронологическом порядке.

Проще говоря, это уже была большая часть бухгалтерии, которая ведется в обычном бизнесе.

Ежемесячная отчетность должна быть представлена в налоговую инспекцию не позднее 10 числа следующего месяца.

Соответственно, вы должны планировать свою финансовую отчетность так, чтобы она была готова непосредственно на рубеже месяца (1, 2, 3). Таким образом, у вашей налоговой службы будет достаточно времени на их обработку, а у вас — на ответы на запросы без временной нагрузки.

Совет! Если вы опоздали с ведением бухгалтерского учета, обратитесь к своему налоговому консультанту или в налоговую инспекцию — общение является очень, очень эффективным инструментом во всех налоговых вопросах.

Как только оборот становится достаточным, налог на бизнес также становится проблемой для вас и вашего налогового консультанта. Торговый налог рассчитывается автоматически налоговой службой. Небольшие компании платят его в конце года, компании с соответствующим оборотом и историей платят ежемесячно, так сказать, авансом, чтобы в конце года компания не столкнулась с большим налоговым счетом.

Еще раз подытожим наиболее важные задачи:

  • Каждое бронирование — ваучер
  • Бухгалтерия почти 1 календарный месяц экономически вместе
  • Представление не позднее 10 числа следующего месяца (налоговая инспекция)

Регулирование налога на добавленную стоимость: Отечественные и зарубежные

Расчеты на родине еще легко организовать, но как только дело доходит до заграницы, у многих возникают большие вопросы. Честно говоря, из моего опыта, когда я впервые столкнулся с этим вопросом, моя голова взорвалась. Все, что я получил от налогового консультанта, — это 15-минутное объяснение. Мой простой вопрос: когда я начисляю НДС, а когда нет?

Совет! По этому вопросу можно быстро определить, может ли налоговый консультант объяснить все просто или нет. Если кто-то начинает произносить длинные монологи о «совместных транзакциях ЕС…», не нанимайте его или ее. — не нанимайте его или ее.

Вот простой ответ на вопрос о правилах НДС для внутренних и иностранных счетов-фактур.

Для сделок между предприятиями (в Германии):

  • Выставление счетов-фактур и получатель счетов-фактур в Германии: НДС
  • Если получатель счета-фактуры находится за границей (Шенгенская зона ЕС): НДС не взимается
  • Если получатель счета-фактуры находится в третьей стране (за пределами ЕС): НДС не взимается

Существует несколько специальных правил:

  • Частные клиенты (B2C) всегда платят налог с продаж (НДС для частных лиц)
  • Компании, находящиеся под регулированием малого бизнеса, освобождаются от НДС

Для полноты картины здесь приведен список европейских стран, которые в настоящее время (по состоянию на 2021/06 год) входят в Европейский Союз, а точнее в Шенгенскую зону.

  • Шенгенские государства: Австрия, Бельгия, Чешская Республика, Дания, Эстония, Финляндия, Франция, Германия, Греция, Венгрия, Исландия, Италия, Латвия, Лихтенштейн, Литва, Люксембург, Мальта, Нидерланды, Норвегия, Польша, Португалия, Словакия, Словения, Испания, Швеция и Швейцария.

Источник: Федеральное министерство иностранных дел, статья Шенгенские государства

Годовые налоги: Годовой финансовый отчет и пример декларации по НДС

В конце года, в зависимости от организационно-правовой формы и структуры компании, финансовая отчетность направляется в налоговую инспекцию. Почти для всех компаний это, например, декларация по налогу с оборота (за исключением малого бизнеса, который освобожден от налога с оборота [Ust.]). Налоговая декларация по налогу с оборота практически суммирует все налоговые операции, связанные с налогом с оборота.

Совет по ежемесячному налогу с оборота! В частности, НДС является важной статьей, которую необходимо оплачивать ежемесячно и надежно. Со многими счетами есть свобода действий, но не с налоговой инспекцией. Не используйте его для оплаты счетов.

Если НДС не уплачен, на бизнес-счет накладывается арест. Если вначале у вас будет только один бизнес-счет, вы быстро столкнетесь с трудностями при оплате. Потому что, пока сумма не будет погашена, у вас больше нет доступа к счету. Поэтому очень важно: ежемесячное ведение бухгалтерского учета и ежегодное закрытие налога с оборота.

Декларация по НДС составляется налоговой инспекцией. Кроме того, существует годовая отчетность, которая является обязательной для всех компаний.

Также важен годовой финансовый отчет. Здесь все еще раз четко подытожено. Хотя у вас и ваших сотрудников по-прежнему много собственных задач в области бухгалтерского учета, годовой финансовый отчет почти полностью готовится налоговым консультантом. Возможно, вам придется заранее ответить лишь на несколько вопросов об отдельных операциях. После того, как налоговый консультант подготовит годовую отчетность, вы получите оценку и должны будете подписать ее. Подача обычно происходит не на рубеже года, а с учетом налогов, вовремя, не позднее, чем до крайнего срока подачи.

Для полноты: Малые предприятия и фрилансеры обычно составляют краткий EÜR (счет доходов с излишком).

Годовая отчетность: Содержание

В годовой отчетности вы найдете следующую информацию:

  • Бухгалтерский баланс
  • Отчет о прибылях и убытках
  • Приложение
  • Отчет руководства
  • Отчет об изменениях в капитале; сегментная отчетность (только в связи с консолидированной финансовой отчетностью)

Крайний срок: Самостоятельная подготовка / налоговый консультант

Когда должен быть представлен годовой финансовый отчет? В настоящее время крайний срок подачи годовой финансовой отчетности в налоговую инспекцию — 31 июля. Если вам помогает налоговый консультант, срок значительно увеличивается и продлевается до 28 или 29 февраля следующего года.

  • Собственное производство: 31.07.
  • Подготовка налоговым консультантом: 28 или 29.02. (следующий год)

Затраты: Сколько стоит налоговый консультант?

Сколько стоит налоговый консультант? На этот вопрос можно ответить лишь частично. Налоговые консультанты взимают плату в соответствии с таблицей гонораров, но и здесь у них есть пространство для маневра. Таблица гонораров охватывает только стандартные услуги, т.е. ежемесячное ведение бухгалтерского учета. Даже годовая отчетность оплачивается дополнительно. Каждая минута консультации стоит дополнительно. Каждый раз, когда вы получаете документы, записи или цифры, это стоит дополнительных затрат.

Для первого, приблизительного обзора вам поможет эта упрощенная таблица гонораров. Вам должно быть ясно, что налоговые консультанты взимают плату в зависимости от оборота компании. Конечно, у вас также есть определенная свобода действий в отношении этого регулирования сборов, но таблица сборов хороша для ориентации.

Таблица гонораров

Вот сколько стоит налоговый консультант при обороте в 100 000 евро для составления балансовых отчетов, EÜR, деклараций о доходах и др.

Источник: fivmagazine.de, расходы на налогового консультанта

Тема Минимальная плата Средняя плата Максимальная плата
Бухгалтерский баланс 10/10
311,-
25/10
778,-
40/10
1244,-
Приложение 2/10
62,-
7/10
218,-
12/10
373,-
EÜR 5/10
156,-
12.5/10
389,-
20/10
622,-
Налоговая декларация по подоходному налогу 1/10
142,-
3.5/10
498,-
6/10
853,-
Отдельное определение 1/10
142,-
3/10
427,-
5/10
711,-
Налоговая декларация по корпоративному подоходному налогу 1/10
142,-
3/10
427,-
5/10
711,-
Налоговая декларация по торговому налогу 1/10
142,-
3.5/10
498,-
6/10
853,-
декларация по НДС 1/10
142,-
4.5/10
640,-
8/10
1138,-
Доход от аренды 1/20
71,-
6.5/20
462,-
12/20
853,-
Поступления Капитальные активы 1/20
71,-
6.5/20
462,-
12/20
853,-
Доходная пенсия 1/20
71,-
6.5/20
462,-
12/20
853,-
Бухгалтерский учет 2/10
379,-
7/10
1327,-
12/10
2275,-
Расчет заработной платы (на одного сотрудника) 15/MA
75,-
20/MA
100,-
25/MA
125,-
Повременная оплата (почасовая) -300 -500 -700

И последнее, но не менее важное: у нас есть несколько типичных вопросов и ответов, которые возникают у учредителей, если у вас еще не было опыта общения с налоговыми консультантами.

Вопросы и ответы: налоговый консультант

Каждый год открываются десятки тысяч предприятий. Ресторан, модный бутик, медиа-агентство — приложение или онлайн-платформа. У всех есть вопросы, даже у основателей в сфере недвижимости. Начиная с вопроса: «Где я могу найти хорошего налогового консультанта?» до

Где я могу найти хорошего налогового консультанта? Списки

Как описано выше, существует в основном 3 совета, которые помогают найти хорошего и авторитетного налогового консультанта. Как правило, самые лучшие рекомендации вы получите от известных предпринимателей, которые сами работают уже много лет и имеют хорошее коммерческое представление. Если они довольны налоговым консультантом в течение длительного периода времени, то, скорее всего, он будет рекомендован и для вашего бизнеса.

Если у вас нет прямых контактов с подрядчиками, то вам следует начать поиск в Интернете, и здесь снова есть два хороших совета. Во-первых, не нажимайте на рекламу в результатах поиска, а во-вторых, прочитайте отзывы и убедитесь, что компания имеет не 1, 2 или 3 отзыва, а в идеале 10, 20 или даже 30, в зависимости от размера города.

Найдите налогового консультанта! 3 Советы подытожены:

  • Не нажимайте на рекламу в результатах поиска (переходите непосредственно на страницу 2)
  • Рейтинг на интернет-порталах (более 5 мнений)
  • Опыт и рекомендации успешных предпринимателей

Если вам нужны прямые рекомендации, читайте здесь! Рекомендации хороших налоговых консультантов от Баварии, Северный Рейн-Вестфалия до Берлина и Гамбурга. Более 30 городов и все бесплатно:

Сколько должен стоить налоговый консультант? Сравнительные предложения

Выше мы уже объяснили наиболее важные аспекты стоимости услуг налогового консультанта.

Если у вас еще нет налогового консультанта и вы находитесь в поиске, вам следует действовать так же, как и в случае с другими поставщиками услуг, и получить сравнительные предложения. Таким образом, вы сможете оценить затраты и сравнить их с другими налоговыми консультантами. Например, если вы нашли несколько хороших адресов в вашем городе, используя 3 совета по поиску налогового консультанта, получите предложение от каждого из них. Это поможет вам найти лучшего консультанта.

Что означает налоговый консультант на английском языке?

На английском языке налоговый консультант называется «tax consultant».

Сколько стоит декларация о доходах с налоговым консультантом?

Каждый, кто зарабатывает деньги, должен платить подоходный налог (за вычетом безналогового пособия). Один из первых вопросов, который задают учредители: Сколько стоит декларация о подоходном налоге у налогового консультанта? Как видно из таблицы сборов, декларация о подоходном налоге стоит от 142 до 853 евро.

Тема Минимальная плата Средняя плата Максимальная плата
Налоговая декларация по подоходному налогу 1/10
142,-
3.5/10
498,-
6/10
853,-

Когда стоит прибегнуть к услугам налогового консультанта?

Это, в свою очередь, приводит нас к вопросу: могу ли я сам составить свою налоговую декларацию? Как мы узнали выше, наем налогового консультанта не является обязательным. Поэтому на вопрос о том, когда стоит прибегать к услугам налогового консультанта, нельзя ответить однозначно. Проще говоря, если у вас есть коммерческие знания и интерес, вы можете самостоятельно составить свою налоговую декларацию. Однако вы рискуете не воспользоваться налоговыми льготами, например, в случае налоговых скидок. Поэтому его рекомендуется использовать в основном для малых предприятий и индивидуальных предпринимателей. Для всех других форм бизнеса, будь то GbR, UG или GmbH, вы должны работать с налоговым консультантом. Наконец, нелишним будет проверить данные в налоговой инспекции.

Создание компании, юридические формы и налоги

Узнайте больше о налогах, юридических формах и первых годах создания компании здесь.

Нашел компанию

Основание компании — Вы хотите основать свою первую компанию? Требования к вам как к учредителю, уставной капитал, акционерные соглашения, затраты на учреждение, юридические формы и контрольные списки. Для начинающих это звучит сложно, но на самом деле все очень просто. Процедура создания компании обычно относительно одинакова. Я кратко описал этот процесс в простых шагах. Узнайте, как создать свою собственную компанию. После большого руководства по всем юридическим формам и типам компаний, сегодня мы подробно рассмотрим создание компании (в сфере недвижимости) для начинающих.

Правовые формы в Германии

Организационно-правовые формы в Германии — Какие существуют типы компаний? Если вы хотите создать свою первую компанию, выбор организационно-правовой формы является одним из первых шагов в процессе создания компании. Будь то специальная компания по недвижимости или основание стартапа — здесь я кратко описал для вас все типы компаний в Германии. В этом списке компаний вы найдете объяснения, преимущества, недостатки, стоимость, процедуру с контрольными списками и требованиями, для соответствующего типа компании. Кроме того, особенно для владельцев недвижимости, в качестве дополнительных услуг: ГмбХ (ГмбХ по управлению активами) и семейный фонд с налоговыми преимуществами. Все юридические формы в одном списке!

Налоги в Германии

Налоги в Германии — корпоративный налог (KSt), подоходный налог (ESt), налог на прирост капитала (KapESt), налог с оборота (USt), торговый налог (GewSt) — кто сколько платит? В этом обзоре различных видов налогов / налоговых форм в Германии вы найдете соответствующие налоги для вас как для физического лица и для вашей компании, в зависимости от того, какую организационно-правовую форму вы выбрали. Кроме того, после перечисления налогов: Как налоговый цикл работает с ежемесячной финансовой отчетностью, годовой финансовой отчетностью и балансовыми отчетами? Небольшая информация для тех, кто создает свою первую компанию и ищет хорошего налогового консультанта. Какие существуют налоги? Простые объяснения, определения, представление о налогах.

Налоги в США

США — Какие налоги нужно платить при покупке дома в США? Ниже вы найдете список всех видов налогов, которые вы должны платить, их размер, где вы можете прочитать о них больше и для чего они используются. Все, что вам нужно знать о налогах, связанных с покупкой недвижимости, будь то ваш дом или дом отдыха. Мы отвечаем на вопросы, что такое «трансфертные налоги»? Сколько составляет налог на имущество при покупке недвижимости? Вот ответы.